Pentru a solicita beneficiile fiscale complete ale unui ESA Coverdell, aveți nevoie pentru a deschide contul cu Banca IRS-sau instituție financiară autorizată. La rândul său, Thad bancar sau Trust Company trebuie să ascuți raportul cu taxa IRS fiecare an detaliază Câți bani a fost contribuit la contul. Acest raport se numește Form 5498-ESA. Păstrați lectură pentru a afla cum pentru a citi 5498-ESA și cum să facă sens de amendă de imprimare IRS.
Coverdell Beneficiarii ESA
formularul IRS 5498-ESA este ceea ce este cunoscut sub numele revenirea informații. Alte exemple de returnează informații include forma de 5498 de contribuții IRA și 1099-misc pentru bani plătită contractant independent. O funcție de un randament de informații este pentru banca sau de afaceri pentru a raporta miscarea de bani pentru a IRS. În cazul 1099-misc, ajută IRS urmări veniturile lucrătorilor independenți. Formular 5498-ESA ajută IRS marcat-vă că NX mai mult de $ de 2.000 de se depune în numele beneficiarului în anul fiscal Sameer
A doua funcție de o rentabilitate informații este de a spune beneficiarului -., De asemenea, cunoscut sub numele de plătit - că plata a fost raportată la IRS. De aceea, există două copii ale fiecărui formular 5498-SEC: " Copy " pentru IRS și " Copy B " pentru beneficiar. Mandatar al Coverdell ESA - banca sau o altă instituție financiară care emite contul - este responsabil pentru completarea și discuții august Ambele exemplare ale formularului 5498-ESA
Cine este beneficiarul unui Coverdell ESA.? Este student, nota persoana care contribuie bani în contul studentului. Pentru elevul să se califice ca beneficiar, Coverdell ESA trebuie să fie stabilit înainte de elevul atinge (hife sau mai mult elevul are nevoi speciale) de 18 ani. Contul trebuie să fie desemnat ca Coverdell de la început, note a trecut de la un alt tip de cont de economii [sursa: IRS].
Există mai multe cutii pe formularul IRS 5498-ESA rezervate pentru informații cu privire la beneficiarul , Cunoscut aici ca " destinatarului ":
Numărul de cont de Coverdell ESA ajută IRS a urmări mai m
