contabili Forensic sunt mai mult decât doar numărul Crunchers care se întâmplă să lucreze cu privire la litigiile penale sau civile - aceste contabili posedă competențe suplimentare. Ei trebuie să efectueze investigații, știu cum să folosească o varietate de programe de calculator și de a comunica bine. Unele contabili medico-legale se specializează în anumite industrii, care sunt susceptibile de fraudă, cum ar fi de asigurare sau bancar, si de a invata practicile de afaceri asociate cu aceste domenii.
Deoarece reputația persoanelor fizice și companii sunt în joc, contabili criminaliști trebuie să fie foarte discret în desfășurarea investigațiilor lor. Acestea trebuie să fie independent și imparțial, luând în considerare atât evidențele financiare și comportamentul angajaților. Spre deosebire de alte contabili, contabili medico-legale atunci când conduc audituri, care sunt în mod activ în căutarea pentru semne de fraudă. În plus față de examinarea situațiilor financiare pentru a determina dacă acestea sunt corecte și complete, ele pot cauta baze de date interne și înregistrări de judecată. Pentru că oamenii care comit fraude au ascuns dovezile crimelor lor, contabili criminaliști trebuie să privească dincolo de cifrele și să anticipeze acțiunile criminale.
Indiferent dacă sarcinile lor sunt penală sau civilă, aceste contabili urmează aceleași bază de contabilitate medico-legale, atunci când efectuează investigațiile lor.
În primul rând, se întâlnesc cu un reprezentant al guvernului, avocat sau alt client pentru a afla specificul presupusa fraudă. Apoi, ei încep lor de cercetare inițială și planificarea logistica ale anchetei. Următorul pas este de a căuta înregistrări - extrasele de cont, declarațiile de credit, reviste, registre, baze de date, e-mail-uri și notele -. Orice lucru care va oferi o imagine mai mare a situației financiare
După strângerea înregistrări, contabilii criminaliști efectuează adesea interviuri cu părțile implicate acuzate și alte pentru a obține povești individuale despre neregulile. Contabili medico-legale trebuie să aibă abilități de observatie pentru a ridica indicii subtile sau indicii suspecte care le pot duce în cele din urmă pentru a făptuitorului. Indicii pot include masini noi, numeroase vac
