Elvețiene conturilor bancare și Legea
regulamente
În Statele Unite, agențiile de aplicare a legii, sistemul judiciar, și chiar cetățeni privați pot avea acces la informații financiare de tot felul. În Elveția, cu toate acestea, nici ofițerii unei bănci, nici angajații au voie să dezvăluie orice informație titular de cont sau de cont pentru oricine, inclusiv guvernul elvețian.
cerință Elvetian Bancherul de confidențialitate client se găsește în articolul 47 din Legea federală cu privire la bănci și casele de economii, care a intrat în vigoare la 8 noiembrie, 1934. Articolul stipulează că " orice persoană care acționează în lui /calitate de membru al unui organism bancar, ca un angajat al băncii, agent, lichidator sau auditor, ca un observator al Comisiei elvețian bancară Federală (SFBC), sau în calitate de membru al unui organism sau de un angajat care aparține unei instituții de audit acreditat, nu este permis să divulge informații încredințate el /ea sau care el /ea a fost informată că de /poziția sa ".
Excepții
Pentru a ocoli această lege, trebuie să existe o afirmație criminal substanțială înainte de o agenție guvernamentală, în special unul străin, pot avea acces la informații de cont. Evaziunea fiscală, de exemplu, este considerat un delict în Elveția, mai degrabă decât o crimă
Potrivit Asociatiei site-ul Bancherii elvețieni ", cu toate acestea, există, de asemenea o datorie de bancheri pentru a furniza informații în următoarele situații.: Site-ul
Elveția este necesar pentru a sprijini autoritățile